«Аутсорсинг учета и составления отчетности ПИФ» включает в себя основной и дополнительный перечни услуг.
Основной перечень:
- прием и обработка первичных документов от УК ПИФ;
- ведение учета операций, осуществление непрерывного контроля;
- расчет СЧА, стоимости инвестиционного пая ПИФ;
- подготовка визуализированных форм отчетности по ПИФ;
- подготовка комплекта отчетности по ПИФ для отправки в Банк России (в том числе в формате XBRL).
Перечень обязательной отчетности, которую мы предоставляем:
Ежемесячная подготовка:
- справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда);
- отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд);
- отчет о владельцах акций акционерного инвестиционного фонда (владельцах инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда);
- справка-расчет вознаграждения Управляющей компании.
Ежегодная подготовка:
- отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда (имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд).
Подготовка отчетности в соответствии с Постановлением ФКЦБ РФ от 18.02.2004 г. №04-5/пс и Приказом ФСФР РФ от 15.04.2008 г. №08-18/пз-н:
- учётный журнал;
- перечень имущества;
- регистр учёта денежных средств;
- регистр учёта ценных бумаг;
- регистр учёта иного имущества;
- регистр учёта «денежные средства неустановленных лиц».
Дополнительные возможности1 для Управляющих компаний:
Подготовка документов внутреннего учета:
- перечень данных об операциях, совершенных с использованием банковских счетов;
- оборотно-сальдовая ведомость;
- карточка счета;
- анализ счета.
Подготовка данных налогового учета:
- данные для подготовки налоговой декларации по НДС, Земельному налогу, Налогу на имущество.
1 Перечень дополнительных услуг индивидуальный и обсуждается с каждой Управляющей компанией.